Krypto-Steuer: Diesen Fehler unterschätzen viele Anleger

In den vergangenen Monaten drehte sich die Debatte vor allem um eine mögliche Abschaffung der Krypto-Haltefrist. Deutlich weniger Aufmerksamkeit erhielt dagegen die Frage, worauf genau Anleger eigentlich bei der Steuererklärung achten müssen. BTC-ECHO hat deshalb mit dem Steuerexperten Werner Hoffmann von Pekuna darüber gesprochen, welche Fehler besonders häufig passieren, wo sich Steuern legal optimieren lassen und wie sich Ärger mit dem Finanzamt vermeiden lässt. Wer die Krypto-Steuererklärung abgeben muss Der 31. Juli gilt für viele als Stichtag für die Abgabe der Steuererklärung. Tatsächlich betrifft diese Frist jedoch längst nicht alle Anleger. Werner Hoffmann räumt mit diesem Irrtum auf: "Bei der Steuerfrist, die derzeit in aller Munde ist geht es immer um das Vorjahr, also aktuell um die Steuererklärung aus dem Jahr 2025. Viele denken, dass jeder bis zum 31.07 die Steuererklärung abgeben muss, tatsächlich ist das aber gar nicht der Fall. Es gibt hier einige Ausnahmen und andere Fristen. Zum Beispiel wer einen Steuerberater nutzt, der hat deutlich mehr Zeit und auch wer nicht zur Abgabe einer Erklärung verpflichtet ist hat länger Zeit, sogar bis zu vier Jahre.” Je nach Einkommen fällt auch der persönliche Steuersatz unterschiedlich hoch aus / Quelle: Blockpit Ob überhaupt eine Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung besteht, hängt vom Einzelfall ab. ”Für alle die verpflichtet sind eine Steuererklärung abzugeben, das sind zum Beispiel bestimmte Steuerklassen, wer bestimmte Einkünfte hat wie zum Beispiel Freiberufler, Sozialhilfe oder Arbeitslosengeld gilt die Frist. Die Liste ist hier lange und auch wer positive Einkünfte aus Kryptowährungen hat ist hier zur Abgabe verpflichtet. Für alle die nur außerhalb der Jahresfrist oder unter 1.000 Euro Gewinn hatten besteht hier also keine Pflicht", erklärt Hoffmann. So lassen sich Krypto-Steuern legal optimieren “Für Krypto-Anleger ist es immer wichtiger, nicht nur die Gewinne oder Verluste die in 2025 erzielt werden zu berechnen, sondern auch darauf vorbereitet zu sein, dass die Finanzämter die Daten der Berechnung hierfür haben wollen. Die Finanzämter haben ab diesem Jahr Zugriff auf die Tradingdaten und man muss davon ausgehen, dass sie daher gerade für 2025 noch mal viele Daten vom Nutzer anfragen werden, weil es eben noch keine Möglichkeit für Sie gibt, die Daten elektronisch abzurufen”, betont der Steuerfachmann. Und weiter: "Für die aktuelle Steuererklärung ist das Thema Steueroptimierung bereits zu spät, dies sollte immer im laufenden Jahr betrachtet und gemacht werden. Hier geht es zum Beispiel darum Positionen im Verlust noch innerhalb der Jahresfrist zu verkaufen. Darüber hinaus gibt es aber auch die Möglichkeit der Verlustverrechnung mit anderen Jahren, diese wird vom Finanzamt aber auch automatisch gemacht." Verluste aus dem Verkauf von Kryptowährungen können mit Gewinnen aus anderen Krypto-Verkäufen verrechnet werden. Erzielt ein Anleger beispielsweise mit Bitcoin einen Gewinn von 1.300 Euro und realisiert bei Ethereum einen Verlust von 400 Euro, reduziert sich der steuerpflichtige Gewinn auf 900 Euro. Damit liegt der steuerpflichtige Gewinn in diesem Beispiel unter der geltenden Freigrenze von 1.000 Euro, sodass keine Steuern anfallen. Wichtig ist, dass es sich nicht um einen Freibetrag, sondern um eine Freigrenze handelt. Bis einschließlich 999,99 Euro Gewinn bleibt der gesamte Betrag steuerfrei. Sobald die Grenze von 1.000 Euro überschritten wird, wird der gesamte Gewinn steuerpflichtig, nicht nur der Betrag, der die Grenze übersteigt. Finanzämter holen bei Krypto auf Viele Anleger unterschätzen inzwischen die Möglichkeiten der Finanzämter. Niemand sollte davon ausgehen, dass unvollständige oder falsche Angaben zu Krypto-Transaktionen unbemerkt bleiben. Nach Einschätzung des Steuerexperten sollten sich Anleger auf strengere Nachfragen einstellen: "Der größte Fehler den ich in den letzten Monaten am häufigsten sehe, ist davon auszugehen, dass das Finanzamt keine Ahnung hat, also entweder gar nichts, unvollständig oder falsche Berichte abzugeben. Die Finanzämter waren zwar in den letzten Jahren noch nicht top fit im Bereich Krypto, man merkt aber jedes Jahr wie sich hier das Wissen in den Finanzämtern verbessert. Wir wissen, dass viele Bundesländer eigene Fortbildungen und Schulungen zum Thema Kryptowährungen machen und zum Teil auch schon spezial Stellen haben, die sich nur mit Krypto beschäftigen und dort sitzen dann durchaus auch Experten." Diese Änderungen gelten für 2025 "Für die Erklärung von 2025 gibt es ein paar kleinere Änderungen im Vergleich zum Vorjahr. Vieles bleibt beim Alten wie die Freigrenze und auch die Jahresfrist. Auch wenn diese derzeit wieder diskutiert wird, gibt es sie für 2025 auf jeden Fall", erläutert Hoffmann. Auch die europäischen MiCA-Regeln machen sich laut dem Experten bemerkbar: "Ein Thema, das zwar nur die Exchanges betrifft, aber auch für die Anleger relevant ist, das sind die MiCA-Regelungen. Diese gingen Schritt für Schritt in Kraft und dazu gehört auch die Pflicht der Exchange, dass sie alle Nutzer identifizieren müssen. Viele dürften daher in 2025 sich bei den Exchanges zusätzliche Unterlagen hochladen müssen. Diese Regelung kommt mit dem Hintergrund, dass hier Behörden bei den Exchanges Anfragen und Auskünfte erhalten können. Im Hinblick auf die Regelungen, die 2026 in Kraft treten und das jede Transaktion von der Exchange aktiv gemeldet werden muss, dürfte diese Änderung aber eher klein sein." Sorgfältige Dokumentation schützt vor Ärger Steuern gehören für viele Krypto-Anleger zu den unangenehmsten Themen überhaupt. Mit etwas Vorbereitung verlieren sie jedoch einen großen Teil ihres Schreckens. Wer seine Käufe und Verkäufe im Blick behält, kann die Steuererklärung deutlich entspannter erstellen und Rückfragen des Finanzamts nachvollziehbar beantworten. Am Ende gilt ein einfacher Grundsatz: Von Anfang an den Überblick über die eigenen Handelsaktivitäten behalten. Zumal Transaktionen auf öffentlichen Blockchains nahezu unveränderlich gespeichert werden und sich auch Jahre später noch nachvollziehen lassen, sodass sich Sorgfalt langfristig auszahlt. Dadurch bleibt ein Brief vom Finanzamt im besten Fall auch nur ein Brief und sorgt nicht gleich für schlaflose Nächte.

Viele Krypto-Anleger unterschätzen diesen Steuerfehler – und riskieren Ärger mit dem Finanzamt

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